Διασυνοριακή απάτη σχετική με τον ΦΠΑ., συγκρότηση και ένταξη σε εγκληματική οργάνωση και νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών με διάταξη του Προέδρου της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες. Μερική αποδέσμευση χρηματικών ποσών για την κάλυψη βασικών αναγκών λειτουργίας της εμπλεκόμενης επιχείρησης και την εξόφληση φορολογικών οφειλών της. Υποχρεωτικό, ως πρόσθετος ουσιώδης όρος και προϋπόθεση της αποδέσμευσης, να εξασφαλίζεται η δεσμευθείσα περιουσία και η δήμευση ίσων ποσών υπέρ του ελληνικού δημοσίου και της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Εσφαλμένη ερμηνεία και εφαρμογή. Υπέρβαση εξουσίας. Παράνομη η μη επιβολή του όρου κάλυψης των αποδεσμευθέντων χρηματικών ποσών με μεταγενέστερες της διάταξης πιστώσεις λόγω κινδύνου ανάλωσης του δεσμευθέντος χρηματικού ποσού.